Как мы спасли бизнес от доначислений на 44 млн — когда казалось, что уже всё потеряно

Клиент

Транспортная компания, Красноярск

Суть дела

Компания обратилась на этапе предпроверочного анализа (налоговая запрашивала документы, вызывала на допросы сотрудников) с просьбой помочь подготовиться к выездной проверке. Мы провели анализ, выявили всех сомнительных контрагентов, максимально подготовились документами, доказательствами взаимоотношений и должной осмотрительностью (тогда еще не такой шикарной как делаем сейчас).

Ожидаемая сумма претензий, которую налоговая сможет доказать составляла 5-6 млн.р. и была вполне подъемной для данного бизнеса.

Поэтому проверку они решили проходить сами, но мы с ними поддерживали связь.

На этапе завершения выездной проверки - экстренный возврат к нам с актом на 44 млн доначислений, обвинениями в «бумажном» документообороте и вмешательством силовых органов.

Оказывается, что за время пока мы активно не сотрудничали, произошло несколько событий, которые сильно ухудшили ситуацию. Одно из них - бывший сотрудник дал показания в налоговой, что, как минимум, по 7 контрагентам реальных сделок не было и он сам ездил ставить подписи и печати на документах по определенному адресу.

С чем обратился

На первом этапе — за анализом рисков и подготовкой к проверке.

На финальном — с актом на 44 млн и срочной необходимостью подготовить возражения на акт налоговой проверки, а также подключиться к переговорам с налоговой и бывшим сотрудником.

Что мы сделали

Ещё на первом этапе подготовили всю документацию и обоснования по контрагентам.

Позже — написали мотивированные возражения на 400 листах.

Вышли на контакт с обиженным бывшим сотрудником и убедили его отозвать показания — после того как директор компенсировал ему задолженность.

Вели переговоры с налоговой, несмотря на крайне агрессивную позицию инспекторов.

Вся стратегия защиты базировалась на заранее подготовленной базе документов, что помогло переломить ситуацию в нашу пользу.

Результат

Налоговая снизила претензии с 44 млн. до 2,8 миллионов, даже не уйдя на доп.мероприятия. Обвинения в фиктивном документообороте были сняты. Руководителю удалось избежать уголовной ответственности.

Разбор

В этой ситуации ключевую роль сыграла заблаговременная подготовка и грамотная работа с человеческим фактором (включая конфликт с бывшим сотрудником).

Помните! Даже если кажется, что всё под контролем — выездная проверка легко выходит из-под контроля. Иногда одна ошибка, один обиженный человек или неверный шаг — и вместо 5 млн «плановых» доначислений прилетает акт на 44 млн.

Грамотная подготовка и сопровождение проверки поможет избежать беды.