Первое и самое главное!
ЕСЛИ ЕЩЕ НЕ ПРИШЛИ - ЭТО НЕ ЗНАЧИТ, ЧТО НИЧЕГО НЕ ГРОЗИТ! ПОСЛЕДСТВИЯ ЗА РИСКОВАННЫЕ ОПЕРАЦИИ ПРОШЛЫХ ЛЕТ КАК НИКОГДА АКТУАЛЬНЫ.
За связи с фирмами и "прошлые грехи"-"однодневками" юридическое лицо может быть привлечено к налоговой ответственности в виде доначисления налога, уплаты пени и штрафа.
Руководитель может быть привлечен к уголовной, и субсидиарной ответственности.
Под подозрения попадают все кто в 2015-2016 году так или иначе имел дело с фирмами однодневками. Вы можете даже не знать о том, что работали с такими компаниями. Послаблений не будет!
"ЗАПУЩЕННУЮ БОЛЕЗНЬ ЛЕЧИТЬ ТРУДНЕЕ"
К ответственности привлекают собственников и директоров компаний - им грозит потеря личного имущества. Принимайте меры прямо сейчас - это ваше спокойствие!
Чек-лист по подготовке к проведению пред проверочного анализа со стороны ИФНС или выездной налоговой проверки. То что нужно сделать уже сейчас!
- Подготовить пакет документов по должной осмотрительности для сомнительных организаций - на основании приказа от 30.05.2007 № ММ-3-06/333 ФНС России в котором прописаны критерии, которые содержат перечень признаков, составляющих основу для оценки контрагентов с точки зрения возможных рисков работы с ними. - разработка приказа на предприятии по формированию пакета «Должная осмотрительность».
- Сформировать историю возникновения взаимоотношений, подкрепленную реальными данными, с сомнительными организациями - знакомство; - заинтересованность во взаимоотношениях; - место и формы переговоров.
- Сформировать экономическую целесообразность финансово-хозяйственной деятельности между организациями. - доказательство обоснования стоимости товара; - доказательство заинтересованности во взаимоотношениях всех участников сделок; - подготовка обоснования деловых целей по существенным сделкам, включая экономическое обоснование по ним; - анализ договоров, первичных документов; - анализ форм и дат оплат, разработка экономического обоснования и поправок к ним.
- Сформировать логическую цепочку взаимоотношений между организациями при финансово-экономической деятельности, движения товара между продавцом и покупателем, а так же его хранения и переработки, проработка взаимоотношений с каждым участником сделки. - факт возникновения и складирования товара у поставщика; - факты возникновения необходимости заявки покупателя на поставку товара, - какими силами осуществлялась погрузка, разгрузка товара; - формирование легенды осуществления погрузки, доставки, разгрузки для водителей, курьеров, дополнительных рабочих сил. - анализ места доставки, складирования товара; - анализ и формирование реальности процесса переработки товара на территории покупателя; - формирование внутренних и внешних процессов взаимодействий, регламентов между топ-менеджерами, финансово-экономическими отделами всех организаций, участвовавших в сделках, приближение их к действующим, сложившимся стандартам каждой организации.
- Подготовить лиц, участвовавших во взаимоотношениях (линейный персонал, топ-менеджеры) между организациями, работающими компаниями, на допрос. - создание для каждого участника финансово-экономического, производственного процесса памятки по взаимоотношениям.
Детально узнать о том, как подготовится к проверке, пройти этап предпроверочного анализа ИФНС вы можете на бесплатной консультации со специалистом ООО "НПК", записавшись на нее.
