Читая тематические каналы, где идет обмен информацией о блокировке счетов, понимаешь, что даже добропорядочные подписчики подвержены риску оказаться в черных списках ЦБ, если пытаются «намутить» налички через свои ИП и ООО. Поэтому продолжаем знакомить вас с перечнем операций, которые, с точки зрения банковской системы, являются необычными.
Голосование показало, что большинству термин «обратка» незнаком. Термин этот обнальный, обозначает получение наличных в обмен на безнал у непрофессионального «обнальщика», который продает свои излишки (объяснил как мог). В классификаторе это звучит как «Зачисление денежных средств на банковский счет клиента, осуществляющего торговлю товарами и (или) услугами, в том числе за наличный …, если у кредитной организации возникают подозрения, что операция проводится в целях безналичной компенсации переданной третьим лицам неучтенной наличной торговой выручки».
К примеру, вы строительная организация, вам необходим нал. И тут ваш поставщик кирпича предлагает сделку, по которой вы закупаете у него товар (на бумаге), а он возвращает вам за минусом комиссии наличные. Отличие от обнальщиков в том, что кирпич он реально купил за безнал, но продал частнику без пробития чека. Но ему нужен безнал, что бы закупиться новой партией кирпича. Да и склад от несуществующего товара необходимо освободить. Кстати, банк вас обязательно поймает, если вы занимаетесь грузоперевозками, и покупаете ежемесячно кирпич. Но если это запасные части…
Кстати, если продавец кирпича решит не заниматься перепродажей нала, а просто сдать деньги на счет, никак не оформив сделки, то это для него так же несет риски. Потому что для такого бизнеса в Классификаторе есть пункт «Внесение на счет наличных денежных средств, источник происхождения которых вызывает подозрения (недостаточность подтверждения от клиента источника происхождения денежных средств, сомнения в обосновании клиентом их происхождения)»
Любой «бизнесмен», для которого статья 172 УК РФ - родная, знает термин «ломка» (это не про наркоманов). В Классификаторе такие операции описываются как «Операции по списанию либо зачислению денежных средств по счетам клиента - юридического лица - резидента, у которого отсутствует связь между основаниями преобладающих объемов зачисления денежных средств и основаниями последующего их списания». Платежи приходят за металл, а уходят за мясо. Долго такие организации в банках не живут.
Представьте себе ситуацию, что вы организация, оказывающая транспортные услуги. И живете на том, что выставляете счета (и получаете деньги) с НДС, а сам транспорт заказываете у ИП на упрощенке. Но чтобы не платить НДС в бюджет, разницу закрываете «бумажным НДС». Думаете у вас будут проблемы только с налоговой? Как бы не так. Потому, что банки так же внимательно отслеживают вашу деятельность и у них есть для подозрения пункт в Классификаторе:
Операции по зачислению денежных средств на банковские счета с выделением налога на добавленную стоимость и по последующему списанию денежных средств в пользу контрагентов без налога на добавленную стоимость, проводимые по счетам клиента, являющегося юридическим лицом (индивидуальным предпринимателем) - резидентом, действительной целью которых может являться уход такими клиентами от уплаты налога на добавленную стоимость в бюджетную систему РФ либо занижение размера налога на добавленную стоимость, уплачиваемого в бюджетную систему РФ.
Думаете, что Классификатор закончился? Нет, мы не добрались даже до его середины. Впереди у нас правила по безопасному снятию наличных и многое другое. Как вы видите, попасть под признак сомнительной операции несложно, достаточно не зная всех «запретов» совершить несколько «сомнительных» операций. И вот вы уже в списке 639-П. Наверное.
А мы напоминаем об услугах наших партнеров:
- Проверка организации в списках 639-П
- Официальная процедура по исключению организации из списка 639-П
За данной услугой обращайтесь к боту Лизе.
